Financiële verschillenanalyse per programma

Lagere besteding Wet Kinderopvang (lijkt structureel 1 ton) .

Diverse kleine verschillen per saldo (per fcl lager dan € 70.000).

Tijdelijke subsidie liep t/m 2022. Valt weg tegen niet ontvangen baten, zie ook bij de baten.

Extra inhuur team BOS vanwege ziekte.

Brede spuk wordt onderling verrekend taakveld 7.1 gezondheid.

Uitgaven voor de opvang Oekraïne. In 2022 heeft de gemeente als gevolg van de oorlog in Oekraïne de opvang van vluchtelingen opgepakt. Ook in 2023 werden nog steeds vluchtelingen opgevangen. Er is dekking vanuit landelijk budget. Zie ook baten

Uitgaven voor de transitie van de Weerdingerstraat tot opvanglocatie. Al deze uitgaven worden op basis van werkelijke kosten vergoed vanuit het Rijk. De volledige inkomsten van het Rijk zijn geboekt op het grootboek van Oekraïne.

Afrekening Prestatiemanagement Team Coevorden 2022 valt positief uit.

Voorlopige vaststelling bijdrage aan Prestatiemanagement Team Coevorden 2023.

Diverse kleine verschillen per saldo

Uit de concept jaarrekeningcijfers 2023 van de EMCO Groep blijkt na bestemming een positief resultaat t.o.v. de begroting. Op basis van het aandeel van Emmen komt hiervoor circa € 840.000,- terug naar Emmen, dit voordeel is bij Berap 1 reeds gemeld en verrekend met de taakstelling waardoor er in de jaarrekening maar een beperkt voordeel resteert ad € 83.000,-
Dit voordeel ad € 840.000 wordt betrokken bij de resultaatbestemming jaarrekening 2023. Dit ten behoeve van het Participatiebanan plan van de EMCO Groep. Bij Berap I 2024 zal het bestemmingsvoorstel ingediend worden.

Het tekort is voor € 114.000 gedekt uit de ontvangen bijdrage voor Regionaal Meld en Coördinatiecentrum / Voortijdig Schoolverlaters verantwoord op taakveld 4.3. Hierbij is de beschikking hoger uitgevallen dan begroot. Het resterende tekort wordt grotendeels veroorzaakt door hoger uitvallende indexaties als gevolg van rekenkundige aanpassingen in de verwerking van de Dienstverleningsovereenkomst Menso.

Uitgaven van de Specifieke Uitkering Wet Inburgering worden gedekt door de baten.

Zoals benoemd in de perspectiefbrief van  2022, is het aantal aangevraagde hulpmiddelen zoals verwacht in 2023 drastisch gestegen (inhaalslag post corona).  Daarnaast zijn de prijzen voor de speciale hulpmiddelen drastisch verhoogd. Deze hebben geen standaard prijs.

Diverse kleine verschillen per saldo (per fcl lager dan € 70.000).

Lagere kosten op trapliften.

Geen extra uitgaven op huishoudelijke hulp hoofdaanbieders.

Bestemmingsresultaat indexatie gebiedsbudgetten 2023.

Hogere kosten op pgb's 2023.

Hogere kosten op pgb's door eindafrekening SVB 2022.

Hogere kosten door ondersteuning aanbestedingsprojecten sociaal domein breed.

Lagere uitgaven op mantelzorgcompliment en innovatiebudget.

taakveld 6.81A Beschermd wonen (WMO)

Hogere uitgaven op pgb's door eindafrekening SVB 2022.

taakveld 6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

Onderling verschil met grootboek 60877 maatschappelijke opvang/vrouwenopvang.

Onderling verschil met grootboek 61035 maatschappelijke opvang/vrouwenopvang.

taakveld 7.1 volksgezondheid

Lagere lasten doordat facturen ten laste geboekt konden worden van de Brede Spuk.

Regiodeal per saldo neutraal (zie ook baten).

Brede SPUK per saldo neutraal (zie ook baten en baten op taakveld 6.1)

IZA SPUK per saldo neutraal (zie ook baten).

Jeugdhulp is verdeeld over 15 taakvelden. Zie programma 9 voor samenvatting resultaat.

Jeugdhulp is verdeeld over 15 taakvelden. Zie programma 9 voor samenvatting resultaat.

Jeugdhulp is verdeeld over 15 taakvelden. Zie programma 9 voor samenvatting resultaat.

Jeugdhulp is verdeeld over 15 taakvelden. Zie programma 9 voor samenvatting resultaat.

Jeugdhulp is verdeeld over 15 taakvelden. Zie programma 9 voor samenvatting resultaat.

Jeugdhulp is verdeeld over 15 taakvelden. Zie programma 9 voor samenvatting resultaat.

Tijdelijke subsidie liep t/m 2022. Valt weg tegen niet uitgegeven kosten, zie ook bij de lasten.

Brede spuk wordt onderling verrekend taakveld 7.1 gezondheid.

Rijksmiddelen ontvangen ten behoeve van de opvang van Oekraïners. Deze werden geschat op € 22 miljoen. In werkelijkheid waren deze inkomsten iets lager, vandaar het nadeel.

Inzet personeel voor (boven-)regionale activiteiten Jeugdzorg.

Inkomsten van de Specifieke Uitkering Wet Inburgering  ter dekking van de lasten.

Lagere eigen bijdrage CAK.

Regiodeal per saldo neutraal (zie ook lasten).

Brede SPUK per saldo neutraal (zie ook lasten en lasten taakveld 6.1).

IZA SPUK per saldo neutraal (zie ook lasten).

De niet bestede ontvangen rijksmiddelen voor de opvang van Oekraïners zijn gestort in de reserve. Er is begroot dat er meer gestort zou worden dan nu gerealiseerd is.