Financiële verschillenanalyse per programma

Het teveel bestede saldo van de Erkende Overlegpartners (BTW niet compensabel) dat is onttrokken aan de bestemmingsreserve Erkende Overlegpartners (zie voordeel onttrekking reserve).

Het niet bestede saldo van de Erkende Overlegpartners (BTW compensabel) en de burgerbegroting is gestort in de bestemmingsreserve Erkende Overlegpartners (zie nadeel storting reserve).

Salarisbedragen welke van burgemeester en wethouders per 1 april 2023 met 3% zijn verhoogd plus een eenmalige uitkering van € 450 bruto bij een fulltime dienstverband, zoals gemeld bij de Berap II. De verhoging is conform de CAO-Rijk.

Door meerwerkkosten tan aanzien van de accountantscontrole over boekjaar 2022 zijn de accountantskosten hoger uitgevallen.

Ziekte van de griffier en het inhuren van een interim griffier. De kostenpost personeel van derden werd hiermee overschreden. Per september 2023 is de interim griffier in dienst gekomen als griffier bij de gemeente Emmen.

Diverse kleine verschillen per saldo.

Door de hogere verkopen van documenten (zie inkomsten) zijn er meer kosten gemaakt om dit mogelijk te maken. In verband met de te verwachten documentenpiek en drukte die dit de komende jaren op zal leveren zijn er vanuit de gemeente brieven verstuurd om mensen attent te maken op de mogelijkheid deze documenten eerder te verlengen om drukte te voorkomen. Dit heeft gezorgd voor meer verkopen en daardoor ook meer kosten. Het gaat hierbij om meer afdrachten aan het rijk voor paspoorten (€ 84.000) en rijbewijzen (€ 25.000). Tot slot waren er meer afdrachten aan het RDW voor de uitgifte van rijbewijzen (€ 50.000). Overige verschillen zijn dusdanig klein dat een toelichting overbodig is (€ 7.000).

Diverse kleine verschillen per saldo. Hierbij gaat het om een kostenstijgingen in lijkschouwing en -bezorging (€ 50.000), een tekort op verkiezingen in verband met de extra verkiezingen in 2023 (€ 25.000) en kleine tekorten op kosten gerelateerd aan personeel. Door krapte op de arbeidsmarkt is het lastig vacatures op te vullen. Hierdoor is er budget overgebleven op loonsom, waarvoor € 100.000 als voordeel is gemeld bij BERAP 2. Om productie door de laten gaan heeft meer inhuur plaatsgevonden op vacatureruimte, waardoor hier een tekort is ontstaan (€ 58.000). Tevens zijn er nieuwe medewerkers aangetrokken, waardoor meer opleidingen benodigd zijn geweest (€ 13.000) en de uiteindelijke loonsom na het gemelde voordeel is gestegen (€ 32.000). Overige verschillen zijn dusdanig klein dat toelichting overbodig is (€ 42.000).

In 2023 hebben aanzienlijk meer huwelijksvoltrekkingen plaatsgevonden hebben, waardoor de inkomsten zijn toegenomen.

Door de aanpassing van de geldigheidsduur van documenten zijn meer documenten uitgegeven. Het gaat hierbij om paspoorten (€ 110.000) en identiteitsbewijzen (€ 56.000). In verband met de te verwachten documentenpiek en drukte die dit de komende jaren op zal leveren zijn er vanuit de gemeente brieven verstuurd om mensen attent te maken op de mogelijkheid deze documenten eerder te verlengen om drukte te voorkomen. Dit heeft gezorgd voor meer verleningen in 2023 die anders in 2024 plaatsgevonden zouden hebben. Verder zijn ook meer rijbewijzen uitgegeven (€ 114.000).

Een storting van het niet bestede saldo van de Erkende Overlegpartners (BTW compensabel) en de burgerbegroting in de bestemmingsreserve Erkende Overlegpartners.

Een onttrekking van het teveel bestede saldo van de Erkende Overlegpartners (BTW niet compensabel) aan de bestemmingsreserve Erkende Overlegpartners .