Bij de afsluiting van het boekjaar 2023 is de stand van de reserve calamiteitenfonds per 31 december 2023 opgemaakt. Het totaaloverzicht is als volgt:
Primitief begroot 2023 | Aangep. Begroot 2023 | Werkelijk 2023 | Verschil 2023 | |
Stand calamiteitenfonds per 1-1-2023 | 16.247 | 16.247 | 16.247 | 0 |
Onttrekkingen in 2023 | ||||
I. Compensatie energiekosten inwoners/organisaties | -6.000 | -1.205 | -657 | 548 |
II. Compensatie energiekosten Wildlands/Atlas | -1.300 | -1.300 | 0 | |
III. Compensatie energiekosten sport | -418 | -389 | 29 | |
IV. College besluiten Corona 2023 | ||||
* Cultuursteun | -199 | -199 | -115 | 84 |
* Kwetsbare groepen/ouderen | -100 | -100 | -100 | 0 |
* Kapitaallasten vergaderapparatuur i.v.m. hybride werken | -117 | -113 | 4 | |
* Subsidies ondernemersfondsen | -124 | -124 | 0 | |
* Kwijtscheldingen/oninbare debiteuren | -94 | -94 | ||
V. College besluiten Oekraine 2023 | ||||
* Voorportaal huisartsenzorg Oekraïnse ontheemden | -200 | -200 | 0 | |
Totale onttrekkingen in 2023 | -6.299 | -3.663 | -3.092 | 571 |
Toevoegingen in 2023 | ||||
Storting niet-bestede SPUK-middelen 2023 Oekraine (Opvang) | 0 | 12.000 | 9.271 | -2.729 |
Storting niet-bestede SPUK-middelen 2023 Oekraine (Onderwijs) | 590 | 590 | ||
Middelen gemeentefonds compensatie kosten Oekraine | 0 | 302 | 302 | 0 |
Totale toevoegingen in 2023 | 0 | 12.302 | 10.163 | -2.139 |
Stand calamiteitenfonds 31.12.2023 | 9.948 | 24.886 | 23.318 | -1.568 |
De stand op 31 december 2023 is € 23.318.000, een stijging met € 7.071.000 ten opzicht van vorig jaar (stand was toen € 16.247.000). De stijging is vooral ontstaan door het overhouden op de rijksmiddelen/normvergoeding voor opvang van Oekraïners. Wij hebben als gemeente Emmen sobere opvang waarbij we zoveel mogelijk gebruik maken van eigen panden. Het gebruik maken van eigen panden is relatief goedkoop.
De stijging is wel -/- € 1.568.000 lager dan de op basis van Berap-I en Berap-II aangepaste begroting. Deze afwijking ontstaat door lagere toevoegingen aan de reserve dan begroot (-/- € 2.139.000) en lagere onttrekkingen uit de reserve dan begroot (€ 571.000).
De lagere toevoeging ontstaat vooral door het later realiseren van opvangplekken aan de Weerdingerstraat dan eerder berekend. De opvangplekken aan de Weerdingerstraat worden qua aantal in 2024 volledig gerealiseerd.
De lagere onttrekking ontstaat vooral door minder gemaakt kosten voor compensatieregeling voor de hoge energiekosten ad € 548.000. Dit bedrag kan in 2024 alsnog worden besteed.